कैमल्स रेटिंग घरेलू बैंकों के मॉडल

इस लेख में हम घरेलू बैंकों के कैमल रेटिंग मॉडल के बारे में चर्चा करेंगे।

यह देखा गया है कि बैंकों की शाखाओं को उनके व्यवसाय के जोखिम प्रोफाइल के संदर्भ में मूल्यांकित किया जाता है। आंतरिक लेखा परीक्षकों के निष्कर्षों के आधार पर, शाखाओं को पांच श्रेणियों में वर्गीकृत किया गया है, अर्थात (i) कम जोखिम, (ii) मध्यम जोखिम, (iii) उच्च जोखिम, (iv) बहुत उच्च जोखिम, और (v) अत्यंत भारी जोखिम। शाखाओं की रेटिंग को समेकित किया जाता है और बैंक की समग्र रेटिंग पर मुख्य रूप से काम किया जा सकता है।

हालांकि, विभिन्न देशों के बैंकिंग नियामक प्राधिकरण अंतरराष्ट्रीय CAMELS रेटिंग मॉडल की तर्ज पर रेटिंग मानदंडों के साथ जारी हैं। यद्यपि शाखाओं को उनके जोखिम प्रोफ़ाइल के आधार पर रेट किया जा रहा है, जैसा कि बासेल समिति की सिफारिश में सुझाव दिया गया है, बैंकों के लिए समग्र रेटिंग, समग्र रूप से, अभी भी कैमल्स रेटिंग मानदंडों के अनुसार आयोजित की जा रही है।

कैमल्स छह महत्वपूर्ण मापदंडों के लिए खड़े हैं:

नियामक अधिकारियों ने उपर्युक्त छह घटकों में से प्रत्येक के तहत कई उप-मापदंडों के खिलाफ 1 से 100 तक के पैमाने के आधार पर निर्धारित भार निर्धारित किया है। किसी बैंक के लिए कुल भार के आधार पर, नियामक अधिकारी निम्नलिखित रेटिंग पर पहुंचते हैं:

घरेलू बैंक:

रेटिंग के प्रतीक A से E तक निम्नानुसार हैं:

विदेशी बैंकों के लिए रेटिंग पैरामीटर:

भारतीय नियामक प्राधिकरण, भारतीय रिज़र्व बैंक, बैंकों का वार्षिक वित्तीय निरीक्षण करता है और कैमल्स रेटिंग मॉडल के आधार पर बैंकों को रेटिंग प्रदान करता है। हालाँकि, भारत में कार्यरत विदेशी बैंकों को ऊपर बताए गए CACS के मापदंडों के अनुसार रेटिंग दी जा रही है।

बैंक के प्रदर्शन का विश्लेषण देश के नियामक अधिकारियों, साथ ही साथ विदेशी देशों द्वारा निम्नलिखित मापदंडों के अनुसार किया जाता है:

1. बोझ दक्षता अनुपात:

गैर-ब्याज लागत कम गैर-ब्याज राजस्व कुल व्यापार x 100 से विभाजित है। एक बढ़ती प्रवृत्ति बोझ वहन क्षमता की कमी दिखाएगा।

2. गैर-निष्पादित अग्रिम अनुपात:

कुल या शुद्ध अग्रिमों x 100 से विभाजित गैर-प्रदर्शन अग्रिम। एक बढ़ती प्रवृत्ति खराब क्रेडिट पोर्टफोलियो में क्रमिक वृद्धि का अर्थ है।

3. उत्पादकता के संकेतक:

प्रति कर्मचारी प्रति डिपॉजिट प्रति कर्मचारी जमा, प्रति कर्मचारी लोन अकाउंट, प्रति कर्मचारी एडवांस और प्रति कर्मचारी मुनाफा।

4. जमा राशि:

लेखांकन वर्ष के करीब एक बैंक की कुल जमा राशि। इनमें जनता और बैंकों दोनों से जमा राशि शामिल है। एक अलग कोण से, ये जमा सभी मांग और समय जमा के कुल के बराबर हैं। एक उच्च जमा आंकड़ा बैंक की ब्रांड इक्विटी, शाखा नेटवर्क और जमा करने की शक्ति को दर्शाता है।

5. औसत कार्य निधि (AWF):

AWF शुरुआत में और एक लेखा वर्ष के करीब या कई बार, पाक्षिक या मासिक औसत के रूप में काम करता था।

6. कार्य निधि:

ये किसी विशेष तिथि के अनुसार बैंक के कुल संसाधन (कुल देनदारियाँ या कुल संपत्ति) हैं। कुल संसाधनों में पूंजी, भंडार और अधिशेष, जमा, उधार, अन्य देयताएं और प्रावधान शामिल हैं। एक उच्च AWF बैंक की कुल संसाधनों की ताकत को दर्शाता है। सिद्धांत का एक स्कूल है जो यह सुनिश्चित करता है कि काम करने वाले फंड कुल जमा और उधार के बराबर हैं। हालाँकि, पूंजी पर्याप्तता गणनाओं के अनुरूप एक अधिक व्यावहारिक दृष्टिकोण सभी संसाधनों को शामिल करना है, न कि केवल जमा और उधार।

7. शुद्ध लाभ:

ये प्रावधानों, परिशोधन और करों के मुनाफे का जाल हैं।

8. परिचालन लाभ:

प्रावधानों और आकस्मिकताओं से पहले शुद्ध मुनाफे को परिचालन लाभ कहा जाता है। यह ऑपरेटिंग स्तर पर बैंक की लाभप्रदता का एक संकेतक है।

9. निवल मूल्य:

यह मुख्य इक्विटी पूंजी और भंडार और अधिशेष का कुल योग है। निवल मूल्य मूर्त है, जो संचित घाटे और अप्रकाशित प्रारंभिक खर्चों का जाल है। यह एक बैंक की मुख्य ताकत के लिए खड़ा है और सभी लेनदारों के लिए बैंक के मार्जिन और उसकी आधारभूत नींव के मार्जिन को दर्शाता है।

कुल ऋण कुल निवल मूल्य के लिए:

इस अनुपात को एक संख्या के रूप में व्यक्त किया जाता है। एक विनिर्माण कंपनी में ऋण-इक्विटी अनुपात के अनुरूप अनुपात। यह अनुपात एक बैंक की लीवरेजिंग की डिग्री को दर्शाता है, जो इसके निवल मूल्य के सापेक्ष है। एक उच्च अनुपात प्रभावी ढंग से अपने निवल मूल्य का लाभ उठाने की बैंक की क्षमता का प्रमाण है।

11. सकल अग्रिम:

इनमें ओवरड्राफ्ट, खरीदे गए बिल और छूट, नकद ऋण, ऋण और सावधि ऋण शामिल हैं। एक अलग कोण से, कुल अग्रिमों में देश के अंदर और बाहर अग्रिम शामिल हैं।

12. निवेश:

निवेश में सरकारी प्रतिभूतियों, शेयरों, बांडों, वाणिज्यिक पत्रों और डिबेंचर और अन्य अनुमोदित प्रतिभूतियों में निवेश शामिल हैं।

13. ब्याज आय:

छूट की कुल राशि, ऋण, ब्याज और निवेश से ब्याज और नियामक प्राधिकरण और अन्य ब्याज प्रवाह के साथ संतुलन से।

14. कार्यशील निधि को औसत करने के लिए ब्याज आय:

प्रतिशत के रूप में व्यक्त किया गया, यह अनुपात परिचालन ब्याज आय की अपनी मुख्य धारा को बढ़ाने में अपने औसत कुल संसाधनों का लाभ उठाने की बैंक की क्षमता को दर्शाता है।

15. गैर-ब्याज आय:

यह एक बैंक की अन्य आय है। इसमें एक्सचेंज, कमीशन, ब्रोकरेज, बिक्री पर लाभ और निवेश के पुनर्मूल्यांकन और विदेशी मुद्रा लेनदेन से लाभ जैसी वस्तुएं शामिल हैं।

16. औसत कार्यशील धन के लिए गैर-ब्याज आय:

अनुपात गैर-पारंपरिक स्रोतों से बैंक की आय अर्जित करने की क्षमता को दर्शाता है। उदारीकृत वातावरण में, यह अनुपात महत्व देता है, क्योंकि यह बैंक की अपनी परिचालन स्वतंत्रता का पूरा लाभ उठाने की क्षमता को दर्शाता है।

17. ब्याज फैला:

यह कुल ब्याज से अधिक अर्जित कुल ब्याज की अधिकता है। ब्याज फैलना बैंक की सफलता के लिए महत्वपूर्ण है क्योंकि यह अपनी निचली रेखा पर एक मजबूत प्रभाव डालता है।

18. शुद्ध प्रसार:

यह बैंकिंग उद्योग में परिचालन लाभ के लिए एक वैकल्पिक शब्द है। AWF अनुपात का शुद्ध प्रसार बैंक की समग्र परिचालन दक्षता के बारे में बहुत कुछ बताता है।

19. जोखिम भारित संपत्ति:

परिसंपत्तियों के संचयी जोखिम-भारित मूल्य और जोखिम भारित क्रेडिट ने आकस्मिक देनदारियों को बदल दिया, जिसका उपयोग बैंक की पूंजी पर्याप्तता अनुपात की गणना के लिए भाजक के रूप में किया जाता है।

20. जोखिम-भारित संपत्ति अनुपात के लिए समायोजित पूंजी:

यह ऋण, बाजार और परिचालन जोखिम के संभावित प्रतिकूल प्रभाव को कम करने के लिए बैंक के पास उपलब्ध अनिर्धारित पूंजी (शुद्ध एनपीए का जाल) को फिर से जोड़ता है।

21. AWF का शुद्ध लाभ:

अनुपात संसाधनों के उत्कृष्ट उपयोग और फंड के इष्टतम लाभ का एक मूर्ख-प्रूफ संकेतक है।

22. निवल मूल्य का शुद्ध लाभ:

अनुपात अन्य उद्योगों में उपयोग किए गए शुद्ध अनुपात पर वापसी के बराबर है। यह लाभप्रदता और शेयरधारकों के धन पर वापसी का एक संकेतक है।

23. पूंजी पर्याप्तता अनुपात:

यह अनुपात एक बैंक के मूल नेट से संबंधित है जो उसके जोखिम-भारित संपत्ति के बराबर है। अनुपात बैंक की पूंजीकरण की एक अंतरराष्ट्रीय स्तर पर स्वीकृत जोखिम-चालित माप है। एक उच्च अनुपात बताता है कि एक बैंक अपने कथित जोखिमों को अच्छी तरह से पूंजीकृत कर रहा है। यह एक बैंक की दीर्घकालिक सॉल्वेंसी का एक उत्कृष्ट संकेतक है।

24. व्यवसाय:

यह कुल जमा और कुल अग्रिम के बराबर है।