एक कंपनी में कैश मैनेजर के रूप में एकाउंटेंट की भूमिका
एक कंपनी में कैश मैनेजर के रूप में अकाउंटेंट की भूमिका इस प्रकार है: 1. कुशलता से कैश इनफ्लो का संग्रह करना 2. एकत्र किए गए धन को एकाग्र करना 3. कैश आउटफ्लो के समय को नियंत्रित करना 4. नकदी की स्थिति का पूर्वानुमान करना 5. अल्पकालिक यूनियनों के पर्याप्त स्रोतों को सुरक्षित करना - अनुकूलन किसी भी अस्थायी नकद सरप्लस का उपयोग करना 7. समय पर जानकारी जुटाना 8. नकदी की स्थिति की निगरानी, प्रबंधन और नियंत्रण के लिए आवश्यक प्रणालियों को लागू करना 9. विभागों या बैंक के बीच वित्तीय डेटा के आंतरिक और बाह्य हस्तांतरण को सुनिश्चित करना एक उद्यमी आमतौर पर एक एकाउंटेंट को काम पर रखता है। नकदी प्रबंधन में सहायता करना। यदि वह अपनी भूमिका और कर्तव्यों से पूरी तरह वाकिफ नहीं है, तो लेखाकार को बहुत मदद नहीं मिलेगी!
चित्र सौजन्य: brinksblog.com/wp-content/uploads/2013/01/45_Closed-Loop-Cash.jpg
यह स्पष्ट रूप से बताया जाना चाहिए कि उसे फर्म में नकदी प्रवाह का प्रबंधन और निगरानी करने की उम्मीद है और इसमें निम्नलिखित प्रमुख बातें शामिल हैं:
1. कुशलता से नकदी प्रवाह को इकट्ठा करना
2. एकत्रित धन को एकाग्र करना
3. नकदी बहिर्वाह के समय को नियंत्रित करना
4. नकदी की स्थिति का पूर्वानुमान
5. अल्पकालिक धन के पर्याप्त स्रोतों को सुरक्षित करना
6. किसी भी अस्थायी नकद अधिशेष के उपयोग का अनुकूलन
7. समय पर जानकारी जुटाना
8. नकदी की स्थिति की निगरानी, प्रबंधन और नियंत्रण के लिए आवश्यक प्रणालियों को लागू करना
9. विभागों के बीच या बैंक के साथ वित्तीय डेटा के आंतरिक और बाह्य हस्तांतरण को सुनिश्चित करना
नकद प्रबंधक के रूप में एक लेखाकार की भूमिका यह सुनिश्चित करने के लिए है कि कंपनी के लिए नकदी-प्रवाह चक्र पूरा होने तक व्यवसाय में जारी रखने के लिए पर्याप्त धनराशि है। तरलता को लाभप्रदता या निवल मूल्य के साथ भ्रमित नहीं होना चाहिए।
यह उस कंपनी के लिए संभव है जो लाभदायक है और जिसके पास परिचालन (या 'कामकाजी') पूंजी की कमी से दिवालिया होने के लिए महत्वपूर्ण संपत्ति है। उदाहरण के लिए, एक एयरलाइन कई मूल्यवान संपत्ति जैसे विमान, लैंडिंग स्लॉट और अचल संपत्ति का मालिक हो सकता है, लेकिन एक दिन के ईंधन के लिए भुगतान करने में असमर्थता इसे व्यवसाय से बाहर कर सकती है।
आकाश बंसल और एक पार्टनर ने पश्चिमी उपकरण कंपनी, पुणे में एक कंस्ट्रक्शन इक्विपमेंट-लीजिंग कंपनी शुरू की, मात्र दो साल पहले रु। व्यक्तिगत बचत में 30 लाख। उनका वित्तीय सूत्र था: कुछ बड़े ग्राहकों को जमीन पर लाना, उनसे जल्दी से इकट्ठा करने की कोशिश करना और फिर व्यापार में सभी आय को फिर से हासिल करना।
अब तक, सूत्र ने बिक्री पर रु। से क्लिक किया है। 2005 में 1 करोड़ रु। अनुमानित है। 2007 में 4 करोड़। लेकिन इस तरह के सुपर-फास्ट विकास के साथ, कैश प्रबंधन बंसल और उनके साथी के लिए एक जटिल मुद्दा बन गया है। बंसल बताते हैं, '' सबसे पहले हमें बैंक अकाउंट और अकाउंटिंग सॉफ्टवेयर की बिक्री और प्रमुख वित्तीय नतीजों पर नज़र रखने की ज़रूरत थी, लेकिन एक साल के बाद हमें पता चला कि सभी तरह के सवाल थे, और हम बहुत व्यस्त थे कभी जवाब देने के लिए व्यवसाय चलाना। जैसे, हमारे पास जो भी अतिरिक्त नकदी हो सकती है, उसके साथ हमें क्या करना चाहिए, और अगर हमारे पास कोई अतिरिक्त नकदी है, तो हम वास्तव में कभी भी निश्चित रूप से कैसे जान पाएंगे।
