बैंकिंग विनियमन अधिनियम, 1949 के प्रमुख प्रावधान

बैंकिंग विनियमन अधिनियम, 1949 के निम्नलिखित महत्वपूर्ण प्रमुख प्रावधानों के बारे में जानने के लिए इस लेख को पढ़ें। (1) व्यापार पर प्रतिबंध, (2) गैर-बैंकिंग परिसंपत्तियां, (3) प्रबंधन, (4) न्यूनतम पूंजी, (5) पूंजी संरचना, (6) कमीशन का भुगतान, (7) लाभांश का भुगतान, और अन्य

1. व्यापार का निषेध (सेक। 8):

सेक के अनुसार। बैंकिंग विनियमन अधिनियम के 8, एक बैंकिंग कंपनी प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष रूप से माल की खरीद या बिक्री या सौदेबाजी नहीं कर सकती है। हालांकि, यह संग्रह या बातचीत के लिए प्राप्त विनिमय के बिलों से संबंधित लेनदेन को खरीद, बेच या बेच सकता है।

2. गैर-बैंकिंग परिसंपत्तियां (धारा 9):

सेक के अनुसार। 9 “एक बैंकिंग कंपनी अधिग्रहण की तिथि से सात वर्ष से अधिक की किसी भी अवधि के लिए, अपने स्वयं के उपयोग के अलावा, किसी भी अचल संपत्ति का अधिग्रहण नहीं कर सकती है। कंपनी को इसके निपटान की सुविधा के लिए ऐसी किसी भी संपत्ति का सौदा या व्यापार करने के लिए सात साल की अवधि के भीतर अनुमति दी जाती है। बेशक, भारतीय रिज़र्व बैंक जमाकर्ताओं के हित में, किसी भी अवधि में सात वर्ष की अवधि को पाँच वर्ष से अधिक नहीं बढ़ा सकता है।

3. प्रबंधन (10 सेकंड):

सेक। 10 (ए) बताता है कि बैंकिंग कंपनी के निदेशक मंडल के कुल सदस्यों की संख्या का 51% से कम नहीं ऐसे व्यक्तियों में शामिल होगा, जिन्हें निम्नलिखित क्षेत्रों में से एक या अधिक में विशेष ज्ञान या व्यावहारिक अनुभव है:

(ए) लेखा;

(बी) कृषि और ग्रामीण अर्थव्यवस्था;

(ग) बैंकिंग;

(घ) सहकारी;

(() अर्थशास्त्र;

(च) वित्त;

(छ) कानून;

(ज) लघु उद्योग।

खंड में यह भी कहा गया है कि कम से कम दो निदेशकों को कृषि और ग्रामीण अर्थव्यवस्था और सहकारी से संबंधित विशेष ज्ञान या व्यावहारिक अनुभव नहीं होना चाहिए। सेक। 10 (बी) (1) में कहा गया है कि प्रत्येक बैंकिंग कंपनी के निदेशक मंडल के अध्यक्ष के रूप में उसका एक निदेशक होगा।

4. न्यूनतम पूंजी और भंडार (सेक। 11):

सेक। बैंकिंग विनियमन अधिनियम, 1949 के 11 (2) में यह प्रावधान है कि कोई भी बैंकिंग कंपनी भारत में कारोबार शुरू या नहीं करेगी, जब तक कि उसके पास न्यूनतम प्रदत्त पूंजी न हो और ऐसे कुल मूल्य का आरक्षित मूल्य नीचे दिया गया हो:

(ए) विदेशी बैंकिंग कंपनियां:

भारत के बाहर निगमित बैंकिंग कंपनी के मामले में, उसकी भुगतान की गई पूंजी और आरक्षित का कुल मूल्य रुपये से कम नहीं होगा। 15 लाख और, अगर यह मुंबई या कोलकाता में व्यापार का स्थान है या दोनों में, रु। 20 लाख।

इसे आरबीआई के पास जमा करना चाहिए और या तो नकद में या अप्राप्त अनुमोदित प्रतिभूतियों में रखना चाहिए:

(i) उपरोक्तानुसार राशि, और

(ii) प्रत्येक कैलेंडर वर्ष की समाप्ति के बाद, अपने भारतीय व्यवसाय के संबंध में वर्ष के लिए अपने लाभ के 20% के बराबर राशि।

(बी) भारतीय बैंकिंग कंपनियां:

भारतीय बैंकिंग कंपनी के मामले में, इसकी भुगतान की गई पूंजी और भंडार का योग नीचे बताई गई राशि से कम नहीं होगा:

(i) यदि इसमें एक से अधिक राज्य में व्यापार के स्थान हैं, रु। 5 लाख, और यदि ऐसा कोई व्यवसाय मुंबई या कोलकाता में है या दोनों में, रु। 10 लाख।

(ii) यदि किसी एक राज्य में इसके सभी व्यवसाय हैं, जिनमें से कोई भी मुंबई या कोलकाता में नहीं है, रु। व्यापार के अपने मुख्य स्थान के संबंध में 1 लाख रुपये से अधिक है। उसी जिले में व्यापार के अपने अन्य स्थानों में से प्रत्येक के संबंध में 10, 000 जिसमें इसका व्यवसाय का मुख्य स्थान है, साथ ही रु। राज्य में व्यापार के प्रत्येक स्थान के संबंध में 25, 000।

ऐसी किसी भी बैंकिंग कंपनी को रु। से अधिक की पूँजी और भंडार की आवश्यकता नहीं होगी। 5 लाख और ऐसी कोई बैंकिंग कंपनी जिसके पास व्यापार का केवल एक ही स्थान है, को रु। से अधिक की पूंजी और भंडार का भुगतान करना होगा। 50, 000।

ऐसी किसी भी बैंकिंग कंपनी के मामले में जो 16 सितंबर 1962 के बाद पहली बार कारोबार शुरू करती है, उसकी चुकता पूंजी की राशि रुपये से कम नहीं होगी। 5 लाख।

(iii) यदि इसके सभी व्यवसाय एक ही राज्य में हैं, तो इनमें से एक या अधिक मुंबई या कोलकाता में हैं। 5 लाख से अधिक रु। मुंबई या कोलकाता के बाहर व्यापार के प्रत्येक स्थान के संबंध में 25, 000? ऐसी किसी भी बैंकिंग कंपनी को रु। की अपवर्जित पूँजी और आरक्षित राशि की आवश्यकता नहीं होगी। 10 लाख।

5. पूंजी संरचना (सेक। 12):

सेक के अनुसार। 12, कोई भी बैंकिंग कंपनी भारत में कारोबार नहीं कर सकती, जब तक कि वह निम्नलिखित शर्तों को पूरा न करे:

(ए) इसकी सब्सक्राइब्ड पूंजी इसकी अधिकृत पूंजी के आधे से कम नहीं है, और इसकी पेड-अप पूंजी इसकी उप-पूंजी के आधे से कम नहीं है।

(बी) इसकी पूंजी में केवल साधारण शेयर या साधारण या इक्विटी शेयर होते हैं और ऐसे प्राथमिकता वाले शेयर जो १ अप्रैल १ ९ ४४ से पहले जारी किए जा सकते हैं। यह प्रतिबंध १५ जनवरी १ ९ ३। से पहले निगमित बैंकिंग कंपनी पर लागू नहीं होता है।

6. कमीशन का भुगतान, ब्रोकरेज आदि (सेक। 13):

सेक के अनुसार। 13, एक बैंकिंग कंपनी को ऐसे शेयरों के भुगतान मूल्य के 2½% से अधिक के शेयरों के मुद्दों पर कमीशन, दलाली, छूट या पारिश्रमिक के माध्यम से प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष रूप से भुगतान करने की अनुमति नहीं है।

7. लाभांश का भुगतान (सेक। 15):

सेक के अनुसार। 15, कोई भी बैंकिंग कंपनी अपने शेयरों पर तब तक कोई लाभांश नहीं देगी जब तक कि उसके सभी पूंजीगत व्यय (प्रारंभिक खर्च, संगठन व्यय, शेयर बिक्री आयोग, दलाली, नुकसान की राशि और मूर्त संपत्ति द्वारा प्रतिनिधित्व नहीं किए गए व्यय के अन्य आइटम) पूरी तरह से लिखे गए हों बंद।

लेकिन बैंकिंग कंपनी को इसकी आवश्यकता नहीं है:

(ए) किसी भी मामले में अनुमोदित प्रतिभूतियों में अपने निवेश के मूल्य में राइट-ऑफ मूल्यह्रास, जहां इस तरह के मूल्यह्रास को वास्तव में पूंजीकृत नहीं किया गया है या अन्यथा नुकसान के रूप में जिम्मेदार है;

(बी) किसी भी मामले में शेयरों, डिबेंचर या बॉन्ड (अनुमोदित प्रतिभूतियों के अलावा) में अपने निवेश के मूल्य में लिखें-बंद मूल्यह्रास, जहां लेखा परीक्षक की संतुष्टि के लिए इस तरह के मूल्यह्रास के लिए पर्याप्त प्रावधान किया गया है;

(ग) किसी भी मामले में खराब ऋणों को लिखना जहां बैंकिंग कंपनी के लेखा परीक्षकों की संतुष्टि के लिए इस तरह के ऋणों के लिए पर्याप्त प्रावधान किया गया है।

फ्लोटिंग शुल्क:

बैंकिंग कंपनी के उपक्रम या किसी भी संपत्ति पर एक फ्लोटिंग चार्ज तभी बनाया जा सकता है जब RBI लिखित में प्रमाणित करे कि यह जमाकर्ताओं के हित के लिए हानिकारक नहीं है - Sec। 14A। इसी तरह, बैंकिंग कंपनी द्वारा अवैतनिक पूंजी पर बनाया गया कोई भी शुल्क अमान्य है - Sec। 14।

8. रिजर्व फंड / सांविधिक रिजर्व (धारा 17):

सेक के अनुसार। 17, भारत में निगमित प्रत्येक बैंकिंग कंपनी लाभांश की घोषणा करने से पहले, प्रत्येक वर्ष के शुद्ध लाभ के 20% के बराबर राशि (अपने लाभ और हानि खाते द्वारा प्रकट) को एक आरक्षित निधि में हस्तांतरित करेगी।

हालांकि, आरबीआई की सिफारिश पर केंद्र सरकार इसे एक निर्दिष्ट अवधि के लिए इस आवश्यकता से मुक्त कर सकती है। यह छूट दी गई है यदि इसका मौजूदा रिजर्व फंड सिक्योरिटीज प्रीमियम अकाउंट के साथ मिलकर इसकी पेड-अप कैपिटल से कम नहीं है।

यदि यह आरक्षित निधि या प्रतिभूतियों के प्रीमियम खाते में से किसी भी राशि को विनियोजित करता है, तो इस तरह के विनियोग की तारीख से 21 दिनों के भीतर, इस तरह के विनियोग से संबंधित परिस्थितियों की व्याख्या करते हुए, रिज़र्व बैंक को तथ्य की सूचना दें। इसके अलावा, बैंकों को शुद्ध लाभ का 20% वैधानिक रिजर्व को हस्तांतरित करना आवश्यक है।

9. कैश रिजर्व (Sec। 18):

सेक के तहत। 18, प्रत्येक बैंकिंग कंपनी (अनुसूचित बैंक नहीं है), यदि भारतीय, नकद में भारतीय रिज़र्व बैंक के माध्यम से, भारतीय रिज़र्व बैंक या भारतीय स्टेट बैंक या किसी अन्य बैंक के साथ चालू खाते में रखता है इस संबंध में केंद्र सरकार द्वारा अधिसूचित, भारत में कम से कम 3% समय और मांग देयताओं के बराबर राशि।

रिज़र्व बैंक के पास 3% से 15% (अनुसूचित बैंकों के मामले में) के बीच प्रतिशत को विनियमित करने की शक्ति है। उपरोक्त के अलावा, वे अपने कुल समय का न्यूनतम 25% बनाए रखने के लिए हैं और नकदी, सोने या बिना स्वीकृत अनुमोदित प्रतिभूतियों में देनदारियों की मांग करते हैं। लेकिन भारत में प्रत्येक बैंकिंग कंपनी की संपत्ति अपने समय के 75% से कम नहीं होनी चाहिए और हर तिमाही के अंतिम शुक्रवार को भारत में देयताओं की मांग करनी चाहिए।

10. तरलता मानदंड या वैधानिक तरलता अनुपात (SLR) (Sec। 24):

सेक के अनुसार। अधिनियम के 24, सीआरआर को बनाए रखने के अलावा, बैंकिंग कंपनियों को व्यवसाय के सामान्य पाठ्यक्रम में पर्याप्त तरल संपत्ति बनाए रखना चाहिए। खंड में कहा गया है कि प्रत्येक बैंकिंग कंपनी को भारत में नकदी, सोना या बिना लाइसेंस के स्वीकृत प्रतिभूतियों को बनाए रखना होगा, जो कि इसकी मांग और समय देनदारियों के 25% से कम नहीं है।

यह प्रतिशत आरबीआई द्वारा समय-समय पर देश की आर्थिक परिस्थितियों के अनुसार बदला जा सकता है। यह एक बैंक द्वारा बनाए दैनिक औसत बैलेंस के अतिरिक्त है।

फिर से, प्रति के अनुसार। बैंकिंग विनियमन अधिनियम, 1949 के 24 में, प्रत्येक अनुसूचित बैंक को उक्त तिथि को उक्त स्तर से ऊपर और उसके बाद इस तरह की देनदारियों में किसी भी वृद्धि पर 30.9.1994 तक के स्तर पर घरेलू देनदारियों पर 31.5% और 25% बनाए रखना है।

लेकिन 26.4.1997 पखवाड़े के अंतर-बैंक देनदारियों के लिए एसएलआर के रखरखाव को छूट दी गई थी। यह याद रखना चाहिए कि पूर्ववर्ती किले की शुरुआत में, एसएलआर को बकाया देनदारियों के लिए बनाए रखा जाना चाहिए।

11. ऋण और अग्रिम पर प्रतिबंध (धारा 20):

1968 में अधिनियम में संशोधन के बाद, बैंक नहीं कर सकता:

(i) अपने स्वयं के शेयरों की सुरक्षा पर ऋण या अग्रिम देना, और

(ii) ऋण या अग्रिम या अपनी ओर से अनुदान देने के लिए सहमत:

(ए) इसके निदेशकों में से कोई भी;

(बी) कोई भी फर्म जिसमें उसका कोई भी निदेशक भागीदार, प्रबंधक या गारंटर के रूप में रुचि रखता है;

(ग) कोई भी कंपनी, जिसका कोई भी निदेशक निदेशक, प्रबंधक, कर्मचारी या गारंटर है, या जिसमें वह पर्याप्त रुचि रखता है; या

(d) ऐसा कोई भी व्यक्ति जिसके संबंध में कोई भी निदेशक भागीदार या गारंटर हो।

ध्यान दें:

(ii) (c) Sec के तहत पंजीकृत बैंकिंग कंपनी की सहायक कंपनियों पर लागू नहीं होता है। 25 कंपनी अधिनियम या एक सरकारी कंपनी।

12. लेखा और लेखा परीक्षा (29 से 34 ए):

बैंकिंग विनियमन अधिनियम की उपरोक्त धाराएं खातों और लेखा परीक्षा से संबंधित हैं। 12 महीने की अवधि के बाद समाप्त होने वाले वित्तीय वर्ष के अंत में भारत में निगमित प्रत्येक बैंकिंग कंपनी, जैसा कि आधिकारिक राजपत्र में अधिसूचना द्वारा केंद्र सरकार द्वारा निर्दिष्ट की जा सकती है, को अंतिम के रूप में एक बैलेंस शीट और एक लाभ और हानि खाता तैयार करना होगा। उस वर्ष का कार्य दिवस, या, तीसरी अनुसूची के अनुसार, या, परिस्थितियों के अनुसार अनुमति देता है।

इसी समय, प्रत्येक बैंकिंग कंपनी, जिसे भारत के बाहर निगमित किया जाता है, को बैलेंस शीट तैयार करने की आवश्यकता होती है और भारत में अपनी शाखा से संबंधित लाभ और हानि खाता भी। हम जानते हैं कि तीसरी अनुसूची का फॉर्म ए बैलेंस शीट के रूप में और तीसरी अनुसूची के फॉर्म बी लाभ और हानि खाते के रूप में संबंधित है।

यह ध्यान रखना दिलचस्प है कि बैंकिंग कंपनी की बैलेंस शीट और लाभ और हानि खाते के लिए रूपों का एक संशोधित सेट निर्धारित किया गया है और आरबीआई ने 31 मार्च 1992 से संशोधित रूपों का पालन करने के लिए दिशानिर्देश भी जारी किए हैं।

सेक के अनुसार। 30 बैंकिंग विनियमन अधिनियम, बैलेंस शीट और लाभ और हानि खाते को सेक के अनुसार तैयार किया जाना चाहिए। 29, और ऑडिटर के रूप में ज्ञात योग्य व्यक्ति द्वारा ऑडिट किया जाना चाहिए। प्रत्येक बैंकिंग कंपनी को किसी भी ऑडिटर की नियुक्ति, पुन: नियुक्ति या हटाने से पहले RBI से पूर्व अनुमति लेनी होगी। आरबीआई जमाकर्ताओं के सार्वजनिक हित के लिए विशेष ऑडिट का आदेश भी दे सकता है।

इसके अलावा, प्रत्येक बैंकिंग कंपनी को अपने हिसाब और सिक्योरिटी के हिसाब से बैलेंस शीट तैयार करनी होगी। 29 लेखा परीक्षक की रिपोर्ट के साथ-साथ RBI को और लेखा अवधि के अंत से तीन महीने के भीतर कंपनियों के रजिस्टरों को भी।