खजाना गतिविधियों में शामिल जोखिम: 3 प्रकार

यह लेख कोषागार गतिविधियों में शामिल तीन मुख्य प्रकार के जोखिमों पर प्रकाश डालता है। प्रकार हैं: 1. परिचालन जोखिम 2. वित्तीय जोखिम 3. ब्याज दर जोखिम।

# टाइप करें। ऑपरेशनल रिस्क:

यह लेन-देन चक्र के संपूर्ण सरगम ​​को हिरासत से निपटने तक कवर करता है।

परिचालन जोखिम को फिर से उन लोगों में विभाजित किया जा सकता है:

1. सिस्टम की कमियां, प्राधिकरण, शक्तियों के अनुमोदित प्रतिनिधिमंडल के आधार पर, कार्य और दस्तावेज़ प्रवाह के साथ एकीकृत होना चाहिए। यह सुनिश्चित करता है कि बैंक द्वारा व्यक्तिगत भुगतान और डिलीवरी पूरी तरह से सौदा / लेनदेन समर्थित हैं;

2. निपटने, निपटान और हिरासत के लिए निर्धारित प्रक्रियाओं और प्राधिकरणों के साथ गैर-अनुपालन;

3. धोखाधड़ी वाले व्यवहार जिसमें सौदे और बस्तियाँ शामिल हैं;

4. आईटी सॉफ्टवेयर गुणवत्ता, हार्डवेयर अपटाइम शामिल; तथा

5. अनुबंधों और समझौतों की अपर्याप्त परिभाषा और कवरेज और बैंक और प्रतिपक्ष की जिम्मेदारियों के कवरेज के कारण कानूनी जोखिम।

शमन:

1. डीलरों को उपकरण और प्रतिपक्ष के लिए निर्धारित एकल सौदे, पोर्टफोलियो और विवेकपूर्ण सीमाओं के भीतर सख्ती से काम करना चाहिए। जोखिम और नुकसान के जोखिम मानदंड रोकें और हर समय मूल्य का पालन किया जाना चाहिए।

2. अनुमोदित और कार्यान्वित कार्य और दस्तावेज़ प्रवाह से कोई विचलन की अनुमति नहीं दी जानी चाहिए।

3. आवश्यक प्राधिकरण दस्तावेजों के साथ होना चाहिए क्योंकि वे लेन-देन चक्र के एक चरण से अगले तक गुजरते हैं।

4. शक्तियों के प्रत्यायोजन का कड़ाई से पालन किया जाना चाहिए सौदा या लेन-देन से अधिक शक्तियों को तुरंत और औपचारिक रूप से अनुसमर्थन पर प्रबंधन / बोर्ड के निर्देशों के अनुसार पुष्टि की जानी चाहिए।

5. प्रत्येक उत्पाद / साधन और बाजार में निर्धारित निपटान प्रणाली का पालन किया जाना चाहिए। वितरण और भुगतान प्रथाओं से विचलन की अनुमति नहीं दी जानी चाहिए।

6. कंप्यूटर सिस्टम - हार्डवेयर, नेटवर्क और सॉफ्टवेयर - में पर्याप्त बैकअप होना चाहिए। उन्हें बढ़े हुए संस्करणों और बाहरी डेटा संयोजनों के साथ सामना करने की क्षमता निर्धारित करने के लिए आवधिक तनाव परीक्षणों के माध्यम से रखा जाना चाहिए।

7. स्वामित्व और हस्तांतरण के रिकॉर्ड के डीमैट सिस्टम में कस्टोडियन की साख सर्वोपरि है। कस्टोडियल रिलेशनशिप केवल उन लोगों के साथ होना चाहिए जिनके पास सबसे अधिक क्रेडिट रेटिंग है।

8. प्रतिपक्ष प्राधिकारियों / वकीलों की शक्तियों को चालू रखा जाना चाहिए।

9. बैंक के ऋण मानकों और नैतिकता को पूरा करने के लिए अनुमोदित दलालों की सूची की समय-समय पर समीक्षा की जानी चाहिए। इक्विटी लेनदेन में, ब्रोकर प्रतिपक्ष होता है। भुगतान प्रकार के खिलाफ निपटान का वितरण होना चाहिए।

10. बैंक की रक्षा के लिए सौदा, लेनदेन और कानूनी दस्तावेज पर्याप्त होना चाहिए, विशेष रूप से एक-लेन-देन और संरचित सौदों में।

प्रकार # 2. वित्तीय जोखिम:

निम्नलिखित वित्तीय जोखिमों की पहचान और परिभाषित करता है:

ए। ऋण जोखिम:

1. अपने सरलतम रूप में सभी वित्तीय जोखिमों में से सबसे पुराना, एक ऋण साधन को जारी करने की संभावना को संदर्भित करता है जो कि उसके ब्याज भुगतान और / या प्रमुख पुनर्भुगतान मानदेय का सम्मान करने में असमर्थ है। लेकिन, आधुनिक वित्तीय बाजारों में, इसमें विभिन्न प्रकार के ऑफ-बैलेंस शीट कॉन्ट्रैक्ट जैसे फॉरवर्ड कॉन्ट्रैक्ट्स, इंटरेस्ट रेट स्वैप और करेंसी स्वैप और इंटर-बैंक मार्केट में प्रतिपक्ष जोखिम के मुकाबले गैर-प्रदर्शन शामिल हैं। इन्हें फंड और नॉन-फंड एक्सपोज़र के लिए अलग-अलग समकक्षों के लिए अधिकतम जोखिम सीमा निर्धारित करने की आवश्यकता है।

शमन:

1. बेहतर क्रेडिट मूल्यांकन। निवेश से पहले व्यवसाय के नकदी प्रवाह का सावधानीपूर्वक विश्लेषण।

2. केवल रेटेड उपकरणों में निवेश करना।

3. जोखिम मूल्य निर्धारण।

4. मार्जिन व्यवस्था, एस्क्रो खातों आदि के माध्यम से ऋण वृद्धि।

5. रेटेड संस्थाओं से ऋण की गारंटी / पत्र।

6. सुरक्षा के रूप में पर्याप्त वित्तीय और / या भौतिक संपत्ति।

7. प्रतिपक्ष, उद्योग, स्थान, व्यापार समूह, द्वारा और बंद बैलेंस शीट द्वारा एक्सपोजर सीमा।

8. उद्योग, क्षेत्र, स्थान और इतने पर विविधता।

9. वित्त पोषित / गैर-वित्त पोषित परिसंपत्तियों के लिए व्यक्तिगत बैंक समकक्षों के लिए एक्सपोजर सीमा।

10. प्रतिपक्षों की प्रतिष्ठा और छवि।

11. रेपो के माध्यम से लेनदेन का समतलीकरण।

ख। तरलता जोखिम:

1. ऐसी परिसंपत्ति जिसे जरूरत पड़ने पर नकदी में परिवर्तित नहीं किया जा सकता है, जो कि तरलता नोट है जो बहुसंख्यक बांड के सामान्य लक्षण हैं।

बाजार में धन की कमी का खतरा भी है। यह तब हो सकता है, उदाहरण के लिए, जब आरबीआई सीआरआर को बढ़ाकर, प्रतिभूति या विदेशी मुद्रा बेचकर जानबूझकर तरलता को मजबूत करता है।

एक तीसरी स्थिति यह है कि जब बैंक की साख संदिग्ध हो जाती है और बाजार में कोई तरलता की कमी नहीं होती है, तब भी कोई इच्छुक ऋणदाता नहीं होते हैं।

शमन:

1. तरल प्रतिभूतियों में निवेश के अनुपात में वृद्धि।

2. निकट-परिपक्वता वाले उच्च गुणवत्ता वाले उपकरणों में निवेश का अनुपात बढ़ाएं।

3. क्रेडिट रेटिंग, प्रतिष्ठा और छवि बनाए रखें।

4. बड़े और साथ ही छोटे उधारकर्ताओं के ऋण पोर्टफोलियो को सुरक्षित करें।

सी। बाजार ज़ोखिम:

1. ब्याज दर जोखिम और घटना ("प्रणालीगत") जोखिम दोनों का वर्णन करने के लिए एक सामान्य शब्द।

घ। घटना का जोखिम:

1. जोखिम जो एक अप्रत्याशित घटना है, जो चरम, अचानक या नाटकीय है (जैसे, 11 सितंबर के आतंकवादी हमले, सुनामी), बाजार की कीमतों में चौतरफा गिरावट का कारण होगा।

शमन:

जोखिम मुक्त, उच्च गुणवत्ता वाले निवेशों में परिसंपत्तियों के अनुपात में वृद्धि करें।

टाइप # 3. ब्याज दर जोखिम (बैलेंस शीट):

यह एक बैंक की संपत्ति और देनदारियों दोनों को प्रभावित करता है। एक समग्र आधार पर, परिसंपत्तियों और देनदारियों के बीच परिपक्वता अंतराल फैलता है अगर ब्याज दरों में गिरावट और देनदारियों से पहले परिपक्व होने वाली परिसंपत्तियों का जोखिम होता है, या ब्याज दरें बढ़ती हैं और संपत्ति से पहले परिपक्वता होती हैं।

परिसंपत्तियों और देनदारियों की परिपक्वता में असमानता से उत्पन्न ब्याज दर जोखिम के अलावा, आधार जोखिम भी है, क्योंकि ब्याज दर निर्धारण अलग हो सकता है। उदाहरण के लिए, यदि परिसंपत्तियाँ MIBOR-लिंक्ड (फ्लोटिंग रेट) हैं, जबकि देनदारियाँ निश्चित दर हैं और MIBOR गिरती हैं, तो परिसंपत्ति पैदावार भी करते हैं, स्प्रेड को संकुचित करते हैं।

आधार जोखिम की शमन में (उपरोक्त उदाहरण में) संपत्तियों को निश्चित दर (या MIBOR- लिंक से देनदारियों को परिवर्तित करना) शामिल होगा। उपयोग किए जाने वाले उपकरण ब्याज दर स्वैप, वायदा और एफआरए हैं।