बैंकों में जोखिम प्रबंधन

इस लेख में हम बैंकों में जोखिम प्रबंधन की प्रक्रिया के बारे में चर्चा करेंगे।

हमारा जीवन अनिश्चितताओं से भरा है और हमें अपने दिन-प्रतिदिन के जीवन में विभिन्न प्रकार के जोखिमों के साथ जीना पड़ता है। कोई जोखिम-मुक्त जीवन नहीं हो सकता है, क्योंकि हमें अपने स्वास्थ्य, यात्रा, चोरी, चोरी और प्राकृतिक आपदाओं जैसे भूकंप, बाढ़, आग, आदि से संबंधित प्रतिकूल परिस्थितियों का सामना करना पड़ सकता है।

खुद को भाग्य के सामने आत्मसमर्पण करने के बजाय, हम ऐसे जोखिमों के खिलाफ खुद को ढंकने के लिए उपयुक्त उपाय करते हैं। इसी तरह, कोई भी व्यावसायिक गतिविधि नहीं हो सकती है, और इसलिए बैंकिंग का व्यवसाय, जो हर स्तर पर जोखिम के साथ घेर रहा है। बैंकिंग में, हम हर स्तर पर जोखिमों से निपटते हैं, और हमें जोखिमों का उचित प्रबंधन करना होता है, ताकि जोखिम के क्रिस्टलीकरण के कारण प्रतिकूल प्रभाव कम से कम हो।

जोखिम को बेसेल समिति द्वारा अप्रत्याशित घटने की संभावना के रूप में परिभाषित किया गया है - नुकसान की संभावना। 'जोखिम' और 'अनिश्चितता' के बीच के अंतर को समझना आवश्यक है। जोखिम अवसर के साथ जुड़ा हुआ है और इसकी धारणा में विश्लेषण करना शामिल है कि अनिश्चितता के विपरीत किस घटना के होने की संभावना है।

व्यवसाय संचालन में, कई घटनाओं से प्रभावित हो सकता है जैसे कि ब्याज दरों में अप्रत्याशित वृद्धि और बांड की कीमतों में परिणामस्वरूप गिरावट, उधारकर्ताओं द्वारा बढ़ती अपराधी, आदि। एक एकीकृत जोखिम प्रबंधन प्रणाली को इन सभी मुद्दों पर विचार करना होगा क्योंकि उनमें से कोई भी हो सकता है। भविष्य की तारीख में होता है, हालांकि संभावना कम है। इसके विपरीत, यदि परिणाम मूल्यांकन के उचित स्तर से परे है, तो यह शुद्ध जोखिम के विपरीत अनिश्चितता बन जाता है।

एक प्रभावी जोखिम प्रबंधन प्रणाली में निम्नलिखित पहलू शामिल होने चाहिए:

(ए) संगठन से जुड़े जोखिमों के प्रबंधन के लिए एक स्पष्ट रूप से परिभाषित और संरचित संगठनात्मक सेट-अप,

(बी) संगठन के भीतर जोखिम प्रबंधन नीति के कार्यान्वयन की देखरेख करने के लिए आवश्यक उच्चतम स्तर के नीति निर्माताओं की प्रतिबद्धता,

(c) जोखिम प्रबंधन नीतियों और सिद्धांतों का संहिताकरण और अभिव्यक्ति इस तरह से है कि यह जोखिम की धारणा के समग्र फ्रेम के भीतर संगठनात्मक लक्ष्य प्रदान करता है,

(घ) संरचित प्रक्रियाओं के माध्यम से शीर्ष प्रबंधन के जोखिम प्रबंधन निर्देशों की रणनीति को लागू करना ताकि यह संगठन से जुड़े जोखिमों की पहचान, माप, निगरानी और नियंत्रण पहलू सुनिश्चित करे,

(() संबंधित कर्मियों को उनके कौशल सेट में सुधार करने के लिए उचित प्रशिक्षण प्रदान करना, और

(च) समय-समय पर मूल्यांकन और संगठन में जोखिम-आधारित लेखा परीक्षा आयोजित करना।

अब यह बहुत स्पष्ट है कि संगठन के हित में एक उचित जोखिम प्रबंधन संरचना सर्वोपरि है। बैंकों में जोखिम प्रबंधन पहल के सफल कार्यान्वयन के लिए ध्वनि संगठनात्मक संरचना बिल्कुल आवश्यक है। निदेशक मंडल बैंकों में सर्वोच्च नीति बनाने वाली संस्था है और भारतीय रिज़र्व बैंक ने यह स्पष्ट कर दिया है कि बैंक में जोखिम प्रबंधन कार्य एक बोर्ड द्वारा संचालित पहल होनी चाहिए ताकि अंतिम जिम्मेदारी निदेशक मंडल के पास हो।

जोखिम प्रबंधन समारोह पर कॉम्पैक्ट पर्यवेक्षण सुनिश्चित करने के लिए, आमतौर पर संगठन के शीर्ष अधिकारियों के साथ एक जोखिम प्रबंधन समिति (आरएमसी) का गठन किया जाता है। बोर्ड के सदस्यों द्वारा नामित निदेशकों के साथ इसके अध्यक्ष के रूप में बैंक के सीईओ होंगे।

RMC एक बोर्ड स्तर की उप-समिति के रूप में कार्य करता है और यह निम्नलिखित क्षेत्रों के लिए जिम्मेदार है:

(ए) परिचालन जोखिम नीति और इसके कार्यान्वयन के लिए रणनीति तैयार करना।

(ख) निदेशक मंडल द्वारा निर्धारित जोखिम सीमा के भीतर विभिन्न कार्यात्मक क्षेत्रों में जोखिम जोखिम को शामिल करने के लिए आवश्यक उपाय करना।

(c) विभिन्न जोखिम इकाइयों, अर्थात, क्रेडिट जोखिम समिति, परिसंपत्ति-देयता प्रबंधन समिति (ALCO), निवेश समिति, परिचालन जोखिम प्रबंधन समिति, आदि इन सभी समितियों के प्रबंधन के लिए जिम्मेदार अन्य आंतरिक कार्यकारी समितियों के साथ संपर्क और समन्वय बनाए रखना। आरएमसी के निर्देशों को लागू करने के लिए जिम्मेदार।

जोखिम प्रबंधन संरचना के अगले स्तर में निम्नलिखित शामिल हैं:

1. क्रेडिट रिस्क मैनेजमेंट कमेटी (CRMC) जिसमें क्रेडिट विभाग के प्रमुख, निवेश विभाग, ट्रेजरी विभाग और बैंक के मुख्य अर्थशास्त्री शामिल हैं। आम तौर पर, सीआरएमसी का नेतृत्व सीईओ या बैंक के अगले वरिष्ठ कार्यकारी द्वारा किया जाता है।

2. मार्केट रिस्क मैनेजमेंट कमेटी / एसेट-लायबिलिटी मैनेजमेंट कमेटी, जिसमें ट्रेजरी के प्रमुख, विदेशी मुद्रा निवेश और बैंक के मुख्य अर्थशास्त्री शामिल हैं।

3. ऑपरेशनल मैनेजमेंट कमेटी, जिसमें जनरल ऑपरेशंस डिपार्टमेंट, ह्यूमन रिसोर्स डिपार्टमेंट, इंस्पेक्शन एंड ऑडिट डिपार्टमेंट, NPA मैनेजमेंट डिपार्टमेंट, कैंपस डिपार्टमेंट आदि प्रमुख होते हैं। कमेटी की अगुवाई बैंक के सीईओ या अगले सीनियर-एग्जिक्यूटिव कर सकते हैं बैंक का।

जोखिम अलग-अलग प्रकार के होते हैं और बैंक के व्यवसाय की मात्रा, उसके जोखिम दर्शन और उसके परिमाण के आकार और जटिलता के आधार पर, विभिन्न जोखिमों को संभालने के लिए निम्नलिखित अलग-अलग विभाग स्थापित किए जा सकते हैं:

1. क्रेडिट जोखिम विभाग,

2. बाजार जोखिम विभाग, और

3. परिचालन जोखिम विभाग।

उपर्युक्त विभागों में से प्रत्येक निदेशक मंडल / आरएमसी के निर्देशों के अनुसार संबंधित जोखिमों की पहचान, माप, नियंत्रण और प्रबंधन के लिए जिम्मेदार है। विभाग एक ठीक से व्यक्त प्रबंधन सूचना प्रणाली के साथ ऑपरेटिंग निर्देश बिछाने के लिए जिम्मेदार हैं। विभागों में अधिकारियों को बाहरी और आंतरिक वातावरण का अध्ययन करने और बोर्ड / आरएमसी द्वारा दिए गए समग्र दिशानिर्देशों के ढांचे के भीतर आवश्यक कदम उठाने की आवश्यकता होती है।

इसलिए, एक बैंक में जोखिम के प्रबंधन का कार्य एक पूर्ण गतिविधि बन गया है, इतना है कि एक शीर्ष विभाग के कार्यकारी के नेतृत्व में एक पूर्ण विभाग, जोखिम प्रबंधन के काम में लगा हुआ है। योजना में योजनाबद्ध तरीके से जोखिमों की पहचान, माप, निगरानी और नियंत्रण शामिल हैं। यह जोखिमों की उचित समझ और उनके मापन और नियंत्रण के माध्यम से किया जाता है।

बैंकों के स्तर पर जोखिम प्रबंधन का उद्देश्य व्यावसायिक जोखिम और नियंत्रण जोखिम का प्रबंधन करना है। व्यावसायिक जोखिम वे जोखिम हैं जिन्हें बैंक के व्यवसाय की प्रकृति में निहित माना जाता है। नियंत्रण जोखिम नियंत्रण नियंत्रण में अपर्याप्तता या बैंक की मौजूदा नियंत्रण प्रक्रिया में विफलताओं और टूटने की संभावना से उत्पन्न होता है।

व्यावसायिक जोखिम और नियंत्रण जोखिम का मूल्यांकन 12 क्षेत्रों के लिए किया जाता है जो निम्नानुसार हैं:

ऊपर बताए गए सभी बारह जोखिमों में से, क्रेडिट जोखिम, बाजार जोखिम और परिचालन जोखिम अधिकतम महत्व को मानते हैं और एक चालू आधार पर एक संरचित प्रणाली के माध्यम से ठीक से पहचाने, मापा, निगरानी और नियंत्रित किए जाने की आवश्यकता है।

बैंकिंग पर्यवेक्षण के लिए बेसल समिति की सिफारिशों को ध्यान में रखते हुए, भारतीय रिज़र्व बैंक ने सभी बैंकों में विस्तृत जोखिम प्रबंधन प्रणाली को लागू करने के लिए वाणिज्यिक बैंकों को विस्तृत निर्देश दिए हैं। तदनुसार, विभिन्न जोखिमों की निगरानी और नियंत्रण के लिए सभी बड़े बैंकों में एक पूर्ण जोखिम प्रबंधन विभाग स्थापित किया गया है।