अल्पकालिक कार्यशील पूंजी का वित्तपोषण: 9 स्रोत

निम्नलिखित बिंदु अल्पावधि कार्यशील पूंजी के वित्तपोषण के नौ स्रोतों को उजागर करते हैं, अर्थात्, 1. स्वदेशी बैंकर 2. व्यापार ऋण 3. किस्त क्रेडिट 4. अग्रिम 5. लेखा प्राप्य ऋण 6. अर्जित व्यय 7. स्थगित परिणाम 8. वाणिज्यिक पत्र 9. वाणिज्यिक बैंक।

लघु अवधि के कार्यशील पूंजी स्रोत का वित्तपोषण # 1. स्वदेशी बैंकर:

निजी मनी-लेंडर्स और अन्य देश के बैंकर्स वाणिज्यिक बैंकों की स्थापना से पहले वित्त का एकमात्र स्रोत हुआ करते थे। वे बहुत अधिक ब्याज दर वसूलते थे और ग्राहकों को सबसे बड़ी सीमा तक फायदा पहुँचाते थे। अब-एक दिन वाणिज्यिक बैंकों के विकास के साथ उन्होंने अपना एकाधिकार खो दिया है।

लेकिन आज भी कुछ व्यावसायिक घरानों को अपनी कार्यशील पूंजी की जरूरतों को पूरा करने के लिए ऋण प्राप्त करने के लिए स्वदेशी बैंकरों पर निर्भर रहना पड़ता है।

लघु अवधि के कार्यशील पूंजी स्रोत का वित्तपोषण # 2. व्यापार ऋण:

व्यापार ऋण व्यापार के सामान्य पाठ्यक्रम में माल के आपूर्तिकर्ताओं द्वारा विस्तारित क्रेडिट को संदर्भित करता है। जैसा कि वर्तमान में वाणिज्य ऋण पर बनाया गया है, अपने आपूर्तिकर्ताओं के साथ एक फर्म की व्यापार ऋण व्यवस्था अल्पकालिक वित्त का एक महत्वपूर्ण स्रोत है।

एक फर्म की क्रेडिट-योग्यता और उसके आपूर्तिकर्ताओं का विश्वास व्यापार क्रेडिट हासिल करने का मुख्य आधार है। यह ज्यादातर खुले खाते के आधार पर दिया जाता है, जिसके तहत आपूर्तिकर्ता खरीदार को माल भेज देता है ताकि भविष्य में बिक्री चालान की शर्तों के अनुसार भुगतान प्राप्त किया जा सके। यह देय बिलों का भी रूप ले सकता है जिसके तहत खरीदार एक निर्दिष्ट भविष्य की तारीख में देय विनिमय के बिल पर हस्ताक्षर करता है।

जब कोई फर्म बिक्री चालान की शर्तों के अनुसार देय तिथि से परे भुगतान में देरी करता है, तो उसे देय खातों को फैलाना कहा जाता है। एक फर्म देय खातों को खींचकर अतिरिक्त अल्पकालिक वित्त उत्पन्न कर सकती है, लेकिन इसमें दंडात्मक ब्याज शुल्क के साथ-साथ नकद छूट भी देनी पड़ सकती है। यदि कोई फर्म अक्सर भुगतान में देरी करती है, तो यह फर्म की क्रेडिट योग्यता पर प्रतिकूल प्रभाव डालती है और भविष्य में ऐसी क्रेडिट सुविधाओं की अनुमति नहीं दी जा सकती है।

अल्पकालिक वित्त के स्रोत के रूप में व्यापार ऋण के मुख्य लाभों में शामिल हैं:

(i) यह वित्त की एक आसान और सुविधाजनक विधि है।

(ii) यह लचीला है क्योंकि फर्म की वृद्धि के साथ क्रेडिट बढ़ता है।

(iii) यह वित्त का अनौपचारिक और सहज स्रोत है।

हालांकि, वित्त की इस पद्धति का सबसे बड़ा नुकसान आपूर्तिकर्ताओं द्वारा उच्च कीमतों पर चार्ज करना और नकद छूट का नुकसान है।

अल्पकालिक कार्यशील पूंजी स्रोत का वित्तपोषण # 3. किस्त क्रेडिट:

यह एक और तरीका है जिसके द्वारा परिसंपत्तियां खरीदी जाती हैं और सामानों पर कब्जा तुरंत ले लिया जाता है, लेकिन भुगतान पूर्व-निर्धारित अवधि में किश्तों में किया जाता है। आमतौर पर, ब्याज का भुगतान अवैतनिक मूल्य पर किया जाता है या इसे मूल्य में समायोजित किया जा सकता है। लेकिन, किसी भी मामले में, यह कुछ समय के लिए धन प्रदान करता है और इसका उपयोग कई व्यापारिक घरानों द्वारा अल्पकालिक कार्यशील पूंजी के स्रोत के रूप में किया जाता है, जिनके पास फंड की स्थिति होती है।

अल्पकालिक कार्यशील पूंजी स्रोत का वित्तपोषण # 4. अग्रिम:

कुछ व्यावसायिक घरानों को अपने ग्राहकों और एजेंटों से आदेशों के खिलाफ अग्रिम मिलता है और यह स्रोत उनके लिए वित्त का एक अल्पकालिक स्रोत है। यह वित्त का एक सस्ता स्रोत है और कार्यशील पूंजी में अपने निवेश को कम करने के लिए, कुछ फर्मों के पास लंबे उत्पादन चक्र हैं, विशेष रूप से औद्योगिक उत्पादों का निर्माण करने वाली फर्में अपने ग्राहकों से अग्रिम लेना पसंद करती हैं।

लघु अवधि के कार्यशील पूंजी स्रोत का वित्तपोषण # 5. फैक्टरिंग या लेखा प्राप्य क्रेडिट:

अल्पकालिक वित्त जुटाने की एक अन्य विधि वाणिज्यिक बैंकों और कारकों द्वारा दी जाने वाली प्राप्य साख है। एक वाणिज्यिक बैंक अपने ग्राहकों के बिल या चालान में छूट देकर वित्त प्रदान कर सकता है।

इस प्रकार, एक फर्म को क्रेडिट पर की गई बिक्री के लिए तत्काल भुगतान मिलता है। एक कारक एक वित्तीय संस्थान है जो ऋण बिक्री से उत्पन्न होने वाले ऋणों के प्रबंधन और वित्तपोषण से संबंधित सेवाएं प्रदान करता है। इसमें लगे संस्थानों द्वारा दी जाने वाली विभिन्न सेवाओं के कारण फैक्टरिंग दुनिया भर में लोकप्रिय हो रही है।

कारक वाणिज्यिक बैंकों द्वारा दी जाने वाली बिल छूट सुविधाओं से भिन्न सेवाएं प्रदान करते हैं, जो बिक्री के बही-खाते के रख-रखाव, लेखा प्राप्य का संग्रह, ऋण नियंत्रण और बुरे ऋणों से सुरक्षा, वित्त का प्रावधान और उनके लिए सलाहकार सेवाओं के प्रतिपादन सहित ऋण बिक्री के प्रशासन का कुल अधिग्रहण है। ग्राहकों। फैक्टरिंग एक पुनरावृत्ति आधार पर हो सकता है, जहां खराब ऋणों का जोखिम ग्राहक द्वारा वहन किया जाता है, या गैर-सहारा आधार पर, जहां ऋण का जोखिम कारक द्वारा वहन किया जाता है।

वर्तमान में, भारत में फैक्टरिंग केवल कुछ वित्तीय संस्थानों द्वारा एक सहारा के आधार पर किया जाता है। हालांकि, रिजर्व द्वारा गठित मनी मार्केट (वाघुल समिति) पर कार्य समूह की रिपोर्ट

बैंक ऑफ इंडिया ने सिफारिश की है कि कॉरपोरेट संस्थाओं को शीघ्र वित्त उपलब्ध कराने के लिए बैंकों को फैक्टरिंग डिवीजन स्थापित करने के लिए प्रोत्साहित किया जाना चाहिए।

फैक्टरिंग द्वारा दी जाने वाली कई सेवाओं के बावजूद, यह कुछ सीमाओं से ग्रस्त है। फैक्टरिंग के सबसे महत्वपूर्ण गिरावट में शामिल हैं;

(i) अल्पकालिक वित्त के अन्य स्रोतों की तुलना में फैक्टरिंग की उच्च लागत,

(ii) फर्म की फैक्टरिंग सेवाओं के बारे में वित्तीय कमजोरी की धारणा, और

(iii) उधारकर्ता द्वारा भविष्य में बिक्री में कमी के कारण, एक डिफ़ॉल्ट खरीदार के खिलाफ, कारक द्वारा लिए गए सख्त रुख का प्रतिकूल प्रभाव।

अल्पकालिक कार्यशील पूंजी स्रोत का वित्तपोषण # 6. अर्जित व्यय:

उपार्जित व्यय वे व्यय हैं जो अभी तक किए गए हैं लेकिन अभी तक देय नहीं हैं और इसलिए अभी तक भुगतान नहीं किया गया है। ये बस एक देयता का प्रतिनिधित्व करते हैं जो एक फर्म को पहले से प्राप्त सेवाओं के लिए भुगतान करना पड़ता है। लहजे की सबसे महत्वपूर्ण वस्तुएं वेतन और वेतन, ब्याज, और कर हैं।

वेतन और वेतन आमतौर पर कर्मचारियों द्वारा पहले से प्रदान की गई सेवाओं के लिए मासिक, पाक्षिक या साप्ताहिक आधार पर भुगतान किया जाता है। भुगतान की अवधि जितनी अधिक होगी, कर्मचारियों के प्रति देयता की राशि या उनके द्वारा प्रदान की गई धनराशि अधिक होगी। इसी तरह, अर्जित ब्याज और कर भी वित्त का एक अल्पकालिक स्रोत है।

संग्रह के बाद कर का भुगतान किया जाता है और बीच की अवधि में वित्त का एक अच्छा स्रोत के रूप में कार्य करता है। यहां तक कि मुनाफा कमाने के बाद भी समय-समय पर आयकर का भुगतान किया जाता है। करों की तरह, ब्याज का भुगतान भी समय-समय पर किया जाता है जबकि फंड का उपयोग किसी फर्म द्वारा लगातार किया जाता है। इस प्रकार, सभी अर्जित खर्चों को वित्त के स्रोत के रूप में उपयोग किया जा सकता है।

किसी फर्म की गतिविधि के स्तर में परिवर्तन के साथ अभिवृद्धि की मात्रा भिन्न होती है। जब गतिविधि का स्तर बढ़ता है, तो अभिवृद्धि भी बढ़ जाती है और इसलिए वे वित्त का एक सहज स्रोत प्रदान करते हैं। इसके अलावा, चूंकि अर्जित किए गए खर्चों पर कोई ब्याज देय नहीं है, वे वित्तपोषण के एक मुक्त स्रोत का प्रतिनिधित्व करते हैं।

हालांकि, यह ध्यान दिया जाना चाहिए कि लंबी अवधि के लिए इन खर्चों को स्थगित करना संभव नहीं है या संभव नहीं है। वेतन और वेतन की भुगतान अवधि उद्योग में कानून और व्यवहार के प्रावधानों द्वारा निर्धारित की जाती है।

इसी तरह, करों के भुगतान की तारीखें कानून द्वारा नियंत्रित होती हैं और देरी दंड को आकर्षित कर सकती है। इस प्रकार, हम यह निष्कर्ष निकाल सकते हैं कि आवृत्तियों की आवृत्ति और परिमाण प्रबंधन के नियंत्रण से परे है। फिर भी, वे एक सहज, ब्याज मुक्त, अल्पकालिक वित्तपोषण के सीमित स्रोत के रूप में काम करते हैं।

अल्पकालिक कार्यशील पूंजी स्रोत का वित्तपोषण # 7. आस्थगित आय:

माल या सेवाओं की आपूर्ति करने से पहले अग्रिम आय प्राप्त आय प्राप्त होती है। वे एक फर्म द्वारा प्राप्त धन का प्रतिनिधित्व करते हैं जिसके लिए उसे भविष्य में वस्तुओं या सेवाओं की आपूर्ति करनी होती है। ये फंड एक फर्म की तरलता को बढ़ाते हैं और अल्पकालिक वित्त का एक महत्वपूर्ण स्रोत बनते हैं। हालांकि, फर्मों को अपने उत्पादों और सेवाओं की बहुत मांग है, और बाजार में अच्छी प्रतिष्ठा वाले लोग आय में कमी की मांग कर सकते हैं।

लघु अवधि के कार्यशील पूंजी स्रोत का वित्तपोषण # 8. वाणिज्यिक पत्र:

वाणिज्यिक पत्र अल्पकालिक धन जुटाने के लिए फर्मों द्वारा जारी किए गए असुरक्षित वचनपत्रों का प्रतिनिधित्व करते हैं। यह यूएसए इन इंडिया जैसे उन्नत देशों में एक महत्वपूर्ण मनी मार्केट इंस्ट्रूमेंट है, भारतीय रिजर्व बैंक ने वर्किंग ग्रुप ऑन मनी मार्केट (वाघुल समिति) की सिफारिशों पर भारतीय मुद्रा बाजार में वाणिज्यिक पत्र पेश किया।

लेकिन केवल बड़ी कंपनियां उच्च क्रेडिट रेटिंग और ध्वनि वित्तीय स्वास्थ्य का आनंद ले रही हैं, जो अल्पकालिक धन जुटाने के लिए वाणिज्यिक पत्र जारी कर सकती हैं। भारतीय रिज़र्व बैंक ने वाणिज्यिक पत्र जारी करने के लिए किसी कंपनी की पात्रता निर्धारित करने के लिए कई शर्तें रखी हैं। केवल एक कंपनी जो स्टॉक एक्सचेंज में सूचीबद्ध है, उसकी नेटवर्थ कम से कम 10 करोड़ रुपये है और 25 करोड़ रुपये की अधिकतम अनुमेय बैंक वित्त, वाणिज्यिक पत्र जारी कर सकती है जो उसकी कार्यशील पूंजी सीमा के 30 प्रतिशत से अधिक नहीं हो।

भारत में वाणिज्यिक पत्र की परिपक्वता अवधि, ज्यादातर 91 से 180 दिनों तक होती है। इसे इसके अंकित मूल्य से छूट पर बेचा जाता है और इसकी परिपक्वता पर अंकित मूल्य पर भुनाया जाता है। इसलिए, इस स्रोत के माध्यम से धन जुटाने की लागत, छूट की राशि और परिपक्वता की अवधि का एक कार्य है और इस उद्देश्य के लिए भारतीय रिजर्व बैंक द्वारा कोई ब्याज दर प्रदान नहीं की जाती है।

वाणिज्यिक पत्र आम तौर पर बैंकों, बीमा कंपनियों, यूनिट ट्रस्टों और फर्मों सहित निवेशकों द्वारा कम अवधि के लिए अधिशेष धन का निवेश करने के लिए खरीदा जाता है। CRISIL नामक एक क्रेडिट रेटिंग एजेंसी, भारत में ICICI और UTI द्वारा वाणिज्यिक पत्रों को रेट करने के लिए स्थापित की गई है।

वाणिज्यिक पत्र बैंक ऋण की तुलना में अल्पकालिक वित्त जुटाने का एक सस्ता स्रोत है और तंग बैंक ऋण की अवधि के दौरान भी प्रभावी साबित होता है। हालांकि, इसका उपयोग केवल उच्च क्रेडिट रेटिंग और ध्वनि वित्तीय स्वास्थ्य का आनंद लेने वाली बड़ी कंपनियों द्वारा वित्त के स्रोत के रूप में किया जा सकता है। वाणिज्यिक पत्र का एक और नुकसान यह है कि परिपक्वता तिथि से पहले इसे भुनाया नहीं जा सकता है, भले ही जारी करने वाली कंपनी के पास वापस भुगतान करने के लिए अधिशेष धन हो।

लघु अवधि के कार्यशील पूंजी स्रोत का वित्तपोषण # 9. वाणिज्यिक बैंकों द्वारा कार्यशील पूंजी वित्त:

वाणिज्यिक बैंक अल्पकालिक पूंजी का सबसे महत्वपूर्ण स्रोत हैं। कार्यशील पूंजी ऋण का बड़ा हिस्सा वाणिज्यिक बैंकों द्वारा प्रदान किया जाता है। वे एक चिंता की विशिष्ट आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए विभिन्न प्रकार के ऋण प्रदान करते हैं।

बैंक जिन विभिन्न रूपों में आम तौर पर ऋण और अग्रिम प्रदान करते हैं वे इस प्रकार हैं:

(a) ऋण

(बी) नकद क्रेडिट

(डी) बिलों की खरीद और छूट।

(ए) ऋण:

जब कोई बैंक कुछ सुरक्षा के खिलाफ एकमुश्त राशि का अग्रिम भुगतान करता है तो उसे ऋण कहा जाता है। ऋण के मामले में, बैंक द्वारा ग्राहक को एक निर्दिष्ट राशि स्वीकृत की जाती है। संपूर्ण ऋण राशि का भुगतान उधारकर्ता को नकद में या उसके खाते में क्रेडिट द्वारा किया जाता है। उधारकर्ता को मंजूरी की तारीख से ऋण की पूरी राशि पर ब्याज का भुगतान करने की आवश्यकता होती है।

ऋण एकमुश्त या किस्तों में चुकाने योग्य हो सकता है। ऋणों पर ब्याज की गणना त्रैमासिक विश्राम में की जाती है और जहां पुनर्भुगतान किश्तों में निर्धारित किए जाते हैं, ब्याज की गणना तिमाही शेष राशि पर की जाती है। वाणिज्यिक बैंक आम तौर पर कार्यशील पूंजी आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए एक वर्ष तक के अल्पकालिक ऋण प्रदान करते हैं। लेकिन अब बैंकों द्वारा एक वर्ष से अधिक अवधि के ऋण भी प्रदान किए जाते हैं। अवधि ऋण या तो मध्यम अवधि या दीर्घकालिक ऋण हो सकता है।

(बी) नकद क्रेडिट:

नकद क्रेडिट एक ऐसी व्यवस्था है जिसके द्वारा एक बैंक अपने ग्राहक को कुछ मूर्त प्रतिभूतियों या गारंटी के खिलाफ एक निश्चित सीमा तक धन उधार लेने की अनुमति देता है। ग्राहक अपनी आवश्यकताओं के अनुसार अपनी नकद ऋण सीमा से वापस ले सकता है और वह अपने साथ कोई अतिरिक्त राशि भी जमा कर सकता है।

नकद ऋण के मामले में ब्याज दैनिक शेष राशि पर लगाया जाता है, न कि खाते की पूरी राशि पर। इन कारणों से, यह औद्योगिक और वाणिज्यिक चिंताओं द्वारा उधार लेने का सबसे पसंदीदा तरीका है। भारतीय रिज़र्व बैंक ने 28 मार्च 1970 को सभी अनुसूचित वाणिज्यिक बैंकों को एक निर्देश जारी किया, जिसमें एक प्रतिबद्धता शुल्क लगाया गया था कि बैंकों को क्रेडिट सीमा के अप्रयुक्त हिस्से पर लगान देना चाहिए।

(ग) ओवरड्राफ्ट:

ओवरड्राफ्ट का अर्थ एक बैंक के साथ एक समझौता है जिसके द्वारा एक चालू खाताधारक को एक निश्चित सीमा तक उसके क्रेडिट से अधिक राशि निकालने की अनुमति है। ओवरड्राफ्ट सीमा के संचालन के लिए कोई प्रतिबंध नहीं हैं। ब्याज दैनिक ओवररन शेष राशि पर लगाया जाता है। कैश क्रेडिट और ओवरड्राफ्ट के बीच मुख्य अंतर यह है कि ओवरड्राफ्ट को छोटी अवधि के लिए अनुमति दी जाती है और यह एक अस्थायी आवास होता है जबकि नकद क्रेडिट को लंबी अवधि के लिए अनुमति दी जाती है। ओवरड्राफ्ट खाते या तो स्वच्छ ओवरड्राफ्ट हो सकते हैं, आंशिक रूप से सुरक्षित या पूरी तरह से सुरक्षित।

(डी) विधेयकों की खरीद और छूट:

बिलों की खरीद और छूट सबसे महत्वपूर्ण रूप है जिसमें बैंक बिना किसी संपार्श्विक प्रतिभूति के ऋण देता है। वर्तमान में वाणिज्य ऋण पर बनाया गया है। विक्रेता क्रेडिट पर माल के खरीदार पर विनिमय का बिल निकालता है। इस तरह का बिल या तो एक स्वच्छ बिल या एक दस्तावेजी बिल हो सकता है, जो शीर्षक के दस्तावेजों के साथ रेलवे रसीद जैसे सामानों के साथ होता है।

बैंक मांग पर देय बिल खरीदता है और बिल की कम छूट के साथ ग्राहक के खाते को क्रेडिट करता है। बिलों की परिपक्वता के समय, बैंक भुगतान के लिए बिल को अपने स्वीकर्ता को प्रस्तुत करता है। यदि भुगतान न किए गए बिल का भुगतान नहीं किया जाता है, तो बैंक उस संबंध में खर्च के साथ ग्राहक से बिल की पूरी राशि वसूल करता है। प्रत्यक्ष वित्त के उपर्युक्त रूपों के अलावा, वाणिज्यिक बैंक अपने ग्राहकों को क्रेडिट व्यवस्था के पत्र के माध्यम से अपने आपूर्तिकर्ताओं से ऋण प्राप्त करने में मदद करते हैं।

साख पत्र:

क्रेडिट का एक पत्र जिसे एल / सी के नाम से जाना जाता है, एक बैंक द्वारा एक निर्दिष्ट राशि तक अपने ग्राहक के दायित्वों का सम्मान करने के लिए एक उपक्रम है, ग्राहक को ऐसा करने में विफल होना चाहिए। यह अपने ग्राहकों को आपूर्तिकर्ताओं से क्रेडिट प्राप्त करने में मदद करता है क्योंकि यह सुनिश्चित करता है कि भुगतान न होने का जोखिम न हो। एल / सी केवल आपूर्तिकर्ताओं द्वारा बैंक को एक गारंटी है कि एक निर्दिष्ट राशि तक के उनके बिलों को सम्मानित किया जाएगा। यदि ग्राहक अपने आपूर्तिकर्ताओं को देय तिथि पर, राशि का भुगतान करने में विफल रहता है, तो बैंक क्रेडिट व्यवस्था के पत्र के तहत की गई खरीद के लिए अपने ग्राहक की देयता मान लेता है।

ऋण पत्र कई प्रकार के हो सकते हैं, जैसे:

(i) क्रेडिट का स्वच्छ पत्र:

यह बिना किसी शर्त के बिलों की स्वीकृति और भुगतान की गारंटी है।

(ii) क्रेडिट का दस्तावेजी पत्र:

इसके लिए आवश्यक है कि निर्यातक के बिल का आदान-प्रदान कुछ दस्तावेजों के साथ माल के शीर्षक के साथ हो।

(iii) क्रेडिट का प्रत्यावर्तनीय पत्र:

यह वह है जिसे निर्यातक की पूर्व सहमति के बिना जारी करने वाले बैंक द्वारा वापस लिया जा सकता है।

(iv) क्रेडिट का अपरिवर्तनीय पत्र:

इसे लाभार्थी की सहमति के बिना वापस नहीं लिया जा सकता है।

(v) क्रडिट पत्र परिक्रामी:

इस तरह के ऋण पत्र में इस तरह की राशि एक बार व्यापार लेनदेन की परिभाषित शर्तों के अनुसार भुगतान किए जाने के बाद क्रेडिट की राशि अपने आप मूल राशि के विपरीत हो जाती है। क्रेडिट के एक और पत्र के लिए आगे आवेदन की आवश्यकता नहीं है, बशर्ते कि पहले क्रेडिट में निर्दिष्ट शर्तों को पूरा किया जाए।

(vi) क्रेडिट का निश्चित पत्र:

यह जारीकर्ता बैंक के वित्तीय दायित्व की राशि को एक बिल में या एक साथ रखे गए कई बिलों में तय करता है।

बैंक वित्त में आवश्यक सुरक्षा:

बैंक आमतौर पर पर्याप्त सुरक्षा प्राप्त किए बिना कार्यशील पूंजी वित्त प्रदान नहीं करते हैं।

बैंक द्वारा आवश्यक सुरक्षा के सबसे महत्वपूर्ण तरीके निम्नलिखित हैं:

1. हाइपोथेकशन:

इस व्यवस्था के तहत, बैंक चल संपत्ति की सुरक्षा के खिलाफ कार्यशील पूंजी वित्त प्रदान करता है, आमतौर पर सूची। कर्जदार बैंक को संपत्ति का कब्जा नहीं देता है। यह उधारकर्ता के पास रहता है और कर्ज़माफी केवल ऋण की राशि के लिए संपत्ति पर आरोप है। यदि उधारकर्ता बैंक को अपने बकाया का भुगतान करने में विफल रहता है, तो बैंकर माल / संपत्ति की बिक्री द्वारा अपने बकाया का एहसास करने के लिए मामला दर्ज कर सकता है।

2. प्रतिज्ञा:

इस व्यवस्था के तहत, उधारकर्ता को सुरक्षा या संपत्ति के भौतिक कब्जे को बैंक को सुरक्षा के रूप में स्थानांतरित करना आवश्यक है। बैंक के पास ग्रहणाधिकार का अधिकार होगा और जब तक बैंक का दावा पूरा नहीं होता है तब तक माल का कब्जा बरकरार रख सकता है। डिफ़ॉल्ट के मामले में, बैंक उचित सूचना देने के बाद भी सामान बेच सकता है।

3. बंधक:

हाइपोथिसिकेशन या प्रतिज्ञा के अलावा, बैंक आमतौर पर गिरवी या अतिरिक्त सुरक्षा के रूप में बंधक मांगते हैं। बंधक एक ऋण के भुगतान के लिए एक विशिष्ट अचल संपत्ति में कानूनी या न्यायसंगत ब्याज का हस्तांतरण है। हालांकि, संपत्ति का कब्जा उधारकर्ता के पास रहता है, पूर्ण कानूनी शीर्षक ऋणदाता को स्थानांतरित कर दिया जाता है। डिफ़ॉल्ट के मामले में, बैंक अपने बकाया की वसूली के लिए गिरवी रखी गई अचल संपत्ति को बेचने के लिए अदालत से डिक्री प्राप्त कर सकता है।